百家樂必玩描述：：近期，接連有A股上市公司、新三板掛牌公司發布辦理建設工程履約保證保險與提供反擔保的公告，通過保證保險，為工程合規推進提供保障。事實上，自2018年以來，已有9項建設工程履約保證保險獲批，達到2017年的3倍。與之相對的，是謹慎開展的個人貸款保證保險業務，自2018年5月后，未有相關條款獲批。　　此外，2018年以來，陸續有訴訟財產保全保證保險、融資租賃履約保證保險等差異化保證保險產品條款獲批，專家指出，這是保險公司拓展非車險業務，覆蓋信用風險的表現。但需要注意的是，信用保險保障的風險不同于傳統保險，涉及各關聯方，對保險公司風險管控能力及人才專業性提出較高要求。　　工程建設，保險先行，建設工程履約保證保險接連出鏡　　近日，新三板掛牌公司福建匯景生態環境股份有限公司(“匯景生態”，872323)，發布《關于辦理履約保證保險并提供反擔保的公告》。　　據匯景生態介紹，其中標的“南二環綠化建設提升工程第2標段(施工)”項目合同金額3050.82萬元，合同約定需提供金額10%的履約擔保，匯景生態采用建設工程保證保險的形式提供履約擔保。　　基于此，匯景生態擬向天安財產保險股份有限公司(以下簡稱“天安財險”)福州中心支公司投保，申請出具履約保證保險，保險金額為305.08萬元。同時根據天安財險要求，匯景生態提供全額反擔保，并承擔反擔保的保證責任。　　無獨有偶，1月31日，上市公司興源環境(300266)科技股份有限公司(興源環境，300266.SZ)發布反擔保公告。據公告內容顯示，興源環境與子公司、政府方就嘉興市某工程PPP項目簽訂合同，共同出資建立項目公司，注冊資本2.25億元。　　根據約定，項目公司成立后需向政府方提交5600萬元建設期履約保函，由于缺少銀行授信，無法辦理銀行保險，最終決定以保險公司提供的保單代替，目前，項目公司已向陽光財險申請投保建設工程施工合同履約保證保險。　　與此同時，興源環境及子公司，需為陽光財險提供連帶責任保證反擔保，擔保金額不超過5600萬元及利息、費用，反擔保期限2年。　　據藍鯨保險了解，履約保證保險是指保險公司向履約保證保險的受益人承諾，若投保人，即借款人，不按照合同約定或法律的規定履行義務，則由保險公司承擔賠償責任的一種保險形式。　　匯景生態與興源環境投保的建筑工程履約保證保險即是其中一類，受益人為建設工程發包人，投保人，則為建設工程承包人。按照約定，合同履約保證保險的投保金額不得低于工程建設合同價的10%。　　2018至今9項建設工程履約保證險條款獲批，同比增3倍　　藍鯨保險注意到，2018年以來，銀保監會已批復9項建設工程履約保證保險及2款附加險，而在2017年，僅有3項相關條款獲批。2018年獲批的條款，涉及匯友財產相互保險社、富德財險、永安財險、人保財險、太平洋財險、錦泰財險、大地財險、北部灣財險、華農財險9家財險公司。　　　　2018年至今9項建設工程履約保證保險獲批(藍鯨保險制圖)　　據了解，建筑工程履約環節需要工程承包方進行履約保證，具體形式包括履約保證金、銀行保函，以及履約保證保險。給建設工程發包人、承包人同時提供的一份保障，為投保人在施工過程中主動或被動出現的轉包、違法分包;采購、使用不合格材料;工期延誤等問題兜底。　　“相較而言，承包人購買履約保證保險，與提供保證金相比，需支付資金較低，且分期支付，能夠降低資金占用率;與辦理銀行保函相比，審核流程較為簡便”，在中國精算師協會創始會員徐昱琛看來，投保履約保證保險可實現多贏效果，“對工程發包人而言，其對保險公司更為放心”。　　事實上，針對建筑工程的保證保險，圍繞建設工程招標投標、工程實施、工程款支付、缺陷維修等各個環節，除履約保證保險外，還分別匹配投標保證保險、發包人合同款支付保證保險、建設工程施工質量保證保險、施工企業工人工資支付保證保險等合計5項險種。　　保險公司對此也有涉獵，如錦泰財險的四川省建設工程質量保證保險條款，在2018年3月獲原保監會審核通過;2019年1月24日，銀保監會批復同意人保財險的建設工程預付款保證保險條款的應用。　　“國內目前存在大量的在建工程與預建工程，建設工程類信用保證保險具有一定的施展空間”，保險業內人士預估道。　　借貸保證保險趨謹慎，險企多路探索保證險需專業性為先　　不可忽視的是，近幾年，保險公司屢有因保證保險“觸雷”者，從因僑興債問題被禁止保證保險新業務一年的浙商財險，到償付能力充足率跌至-152.6%，風險評級降為D的長安責任保險。　　“出于風險管控的考量，監管對于保證保險業務，秉持相對慎重的態度”，一位保險業內人士向藍鯨保險強調道，“尤其是在2018年以來P2P頻繁爆雷的背景下，保險公司對于相關業務的開展也有所收縮”。　　藍鯨保險注意到，監管批復也有收緊趨勢，2018年至今，僅有4款針對個人的小額貸款信用保證保險條款獲批，且均在2018年5月前完成批復，包括安心財險的個人價款保證保險(三年期)、眾惠相互保險的個人汽車消費貸款履約保證保險、陽光信用保證保險的個人消費抵款保證保險，以及陽光財險的個人房屋抵押經營貸款保證保險(五年期)。　　“貸款保證保險業務的發展，與保險公司自身的核心風控能力，以及合作的平臺具有較高關聯性”，徐昱琛向藍鯨保險分析道，“貸款保證保險本質是將貸款機構的風險轉嫁給保險公司，保險公司需保障的不是傳統的保險風險，與自身主業存在較大差異。這就需要保險公司與合作平臺實現數據的互聯互通，對借款人的信用情況了如指掌。”　　事實上，無論是監管層，或是保險公司，均在提高對于保證保險業務的警惕性，但這并不意味著保險公司在保證保險領域畏縮不前。藍鯨保險注意到，2018年下半年，陸續有陽光信用保險申請的訴訟財產保全保證保險、鑫安汽車保險的融資租賃履約保證保險等多樣化信用保險產品獲批。　　“這是保險公司對信用風險進行多方面覆蓋的表現，是‘保險姓保\\’的體現”，徐昱琛認為。他同時也提醒道，“保證保險業務各個領域存在較大的差異化，且保險公司往往缺乏經驗與成熟的經營模式”。　　與此同時，徐昱琛指出，“信用風險保障涉及關聯方較多，如工程類保證保險涉及發包方、承包方、相關技術人員;貸款保險涉及平臺方、借款人、貸款人;訴訟保全保險與法院、律師有所關聯。這給保險公司相關業務的精算、服務人員提出了較高的專業要求。”　　“從盈利角度來看，信用保證保險是財險業務中盈利情況相對較好的險種之一，保險公司涉足不難理解”，一位財險業內人士向藍鯨保險分析道，“但前提必須是建立完善的風控體系，在足夠專業的前提下，拓展市場，精耕細作”。（藍鯨保險 石雨）